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ISA 계좌, 나에게 얼마나 유리할까?가입 조건·절세액·투자 가능 상품 3분 확인
투자금액과 예상 수익을 입력하면 일반계좌 대비 예상 절세액을 계산해 드립니다. 가입 조건과 ISA 유형도 한 페이지에서 확인하세요.
ISA 핵심 3줄 요약
- 혜택: ISA(개인종합자산관리계좌)는 한 계좌에서 얻은 이자·배당 등 소득을 합산한 순이익 중 일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원까지 세금이 없고 초과분은 9.9%만 분리과세합니다. 일반계좌의 이자·배당소득세는 15.4%입니다.
- 조건: 의무가입기간 3년, 납입한도 연 2,000만 원(총 1억 원), 1인 1계좌입니다. 직전 3개 과세기간 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상이었다면 가입할 수 없습니다.
- 한계: 국내 주식·주식형 ETF의 매매차익은 일반계좌에서도 과세되지 않아 ISA 효과가 작고, 해외 상장 주식은 ISA에서 직접 살 수 없습니다.
※ 2026년 10월 12일 기준 현행 제도입니다. 제도 변경 논의는 아래 ‘기준일과 제도 변경’에서 설명합니다.
일반계좌와 ISA, 무엇이 다를까?
| 구분 | 일반계좌 | ISA |
|---|---|---|
| 이자·배당 세금 | 15.4% 원천징수 | 계좌 안 순이익 중 200만 원(서민형·농어민형 400만 원) 비과세, 초과분 9.9% 분리과세 |
| 손익 합산 | 상품별로 따로 과세 | 계좌 안 상품끼리 손익을 합산한 순이익에 과세 |
| 금융소득종합과세 | 이자·배당이 연 2,000만 원을 넘으면 합산 대상 | 비과세·분리과세 소득은 종합과세 합산에서 제외 |
| 납입 한도 | 제한 없음 | 연 2,000만 원, 총 1억 원 (채우지 못한 한도는 이월) |
| 유지 기간 | 자유롭게 입출금 | 의무가입기간 3년, 기간 안 해지 시 혜택 상실 |
| 투자 가능 상품 | 해외 주식 포함 폭넓음 | 국내 상장 상품 중심, 해외 상장 주식 직접투자 불가 |
| 가입 조건 | 제한 없음 | 1인 1계좌, 직전 3개 과세기간 금융소득종합과세 대상자는 가입 불가 |
서민형·농어민형은 직전 과세기간 총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득금액 3,800만 원 이하 등이 기준이며, 가입할 때 소득확인증명서 등 증빙이 필요합니다.
ISA 절세효과 계산기
입력한 금액이 처음부터 투자되어 매년 같은 수익률로 불어난다고 단순하게 가정합니다. 가입 첫해 납입한도(2,000만 원) 때문에 나눠 넣어야 하는 금액이라면 실제 결과는 달라질 수 있어요.
계산 결과
예상 절세효과
조건을 입력하고 계산해보세요. 결과 아래에서 조건에 맞는 다음 단계도 안내해 드려요.
계산 예시: 1,000만 원을 연 7%로 굴린다면
이자·배당소득처럼 과세되는 수익이고 일반계좌 세율을 15.4%로 가정한 결과입니다. 숫자는 위 계산기와 같은 방식으로 계산했습니다.
| 투자기간 | 가입 유형 | 예상 수익 | 일반계좌 세금 | ISA 세금 | 절세효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3년 | 일반형 | 2,250,430원 | 346,566원 | 24,793원 | 321,773원 |
| 3년 | 서민형·농어민형 | 2,250,430원 | 346,566원 | 0원 | 346,566원 |
| 5년 | 일반형 | 4,025,517원 | 619,930원 | 200,526원 | 419,404원 |
| 5년 | 서민형·농어민형 | 4,025,517원 | 619,930원 | 2,526원 | 617,404원 |
예상치이며 실제 과세는 상품 종류, 가입 유형, 손익통산, 제도 변경에 따라 달라집니다. 기준일 2026년 10월 12일.
ISA, 나에게 맞을까? 1분 체크
다섯 가지만 답하면 가입 요건과 어울리는 ISA 유형을 알려 드려요. 입력한 내용은 저장하거나 전송하지 않습니다.
체크 결과
질문에 답하면 결과가 여기에 나타납니다.
ISA 유형 비교: 중개형·신탁형·일임형
세제 혜택은 같고, 누가 어떻게 운용하느냐가 다릅니다. 직접 ETF를 고르고 싶다면 중개형, 예금·펀드 중심이라면 신탁형, 운용을 맡기고 싶다면 일임형이 후보입니다.
| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
|---|---|---|---|
| 운용 방식 | 증권사에서 직접 종목·상품을 선택해 매매 | 가입자가 상품을 골라 지시하면 금융회사가 신탁 형태로 운용 | 금융회사가 투자성향에 맞춰 포트폴리오 운용 |
| 대표 투자 대상 | 국내 상장 주식·ETF·리츠·펀드 등 | 예금, 펀드 등 금융회사가 편입한 상품 | 금융회사가 구성한 모델 포트폴리오 |
| 어울리는 사람 | 직접 고르고 싶은 사람 | 예금·펀드 중심으로 안정적으로 관리하려는 사람 | 고르기 어렵고 맡기고 싶은 사람 |
| 확인할 점 | 매매 수수료, 거래 가능한 상품 | 취급 금융회사와 상품 구성 | 운용 보수와 운용 방식 |
취급 상품과 수수료는 금융회사마다 다릅니다. 가입 전에 금융회사 안내와 금융투자협회 등의 비교 공시를 확인하세요.
가입 전 확인사항 체크리스트
가입 전에 하나씩 확인해 보세요. 저장해 두면 같은 브라우저에서 다시 열었을 때 체크 상태가 유지됩니다.
자주 묻는 질문
ISA 계좌란 무엇인가요?
ISA(개인종합자산관리계좌)는 예금·펀드·ETF 등을 한 계좌에 담아 운용하면서 손익을 합산하고, 순이익 중 일정 금액까지 비과세, 초과분은 낮은 세율(9.9%)로 분리과세하는 절세 계좌입니다. 일반계좌에서는 이자·배당소득에 15.4%가 과세됩니다.
ISA 비과세 한도는 얼마인가요?
계좌 안에서 손익을 합산한 순이익 기준으로 일반형은 200만 원, 서민형·농어민형은 400만 원까지 비과세입니다. 한도를 넘는 금액에는 9.9%(지방소득세 포함) 분리과세가 적용됩니다.
서민형 ISA는 어떤 사람이 가입할 수 있나요?
직전 과세기간 총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득금액 3,800만 원 이하 등이 기준입니다. 가입할 때 금융회사에 소득확인증명서 등 증빙을 제출해야 하므로 가입 전에 필요한 서류를 확인하세요.
ISA 납입한도는 얼마인가요?
연 2,000만 원, 총 1억 원이며 해당 연도에 채우지 못한 한도는 다음 해로 이월할 수 있습니다. 가입 첫해에는 연 2,000만 원까지만 넣을 수 있습니다.
3년 안에 ISA를 해지하면 어떻게 되나요?
의무가입기간 3년 전에 해지하면 비과세와 분리과세 혜택을 받을 수 없고 일반과세로 정산됩니다. 퇴직·폐업 등 예외 사유가 있을 수 있어 가입한 금융회사에 확인해야 합니다.
ISA에서 해외 주식을 직접 살 수 있나요?
아니요. ISA에서는 해외에 상장된 주식을 직접 매매할 수 없습니다. 국내에 상장된 해외 투자 ETF는 편입할 수 있으며, 취급 상품은 금융회사와 ISA 유형마다 다릅니다.
금융소득종합과세 대상자도 ISA에 가입할 수 있나요?
직전 3개 과세기간 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상이었다면 가입할 수 없습니다. 이력은 국세청 홈택스나 금융회사에서 확인할 수 있습니다.
ISA 만기 후에는 어떻게 하나요?
만기 후에는 해지하거나 다른 금융회사로 이전하거나 계약기간 연장을 신청하는 방법이 있고, 절차는 금융회사 안내를 따릅니다. 만기자금을 연금저축·IRP로 이전하면 이전 금액의 10%(최대 300만 원)를 기존 연금계좌 세액공제와 별도로 추가 공제받을 수 있습니다.
2026년 ISA 개편으로 한도가 바뀌나요?
2026년 8월 세제개편안에 담겼던 ISA 개편안은 9월 최종안에서 일반 ISA는 현행 유지로 정리됐다는 보도가 있습니다. 새 유형은 국회 심사 단계로 확정되지 않았고, 이 페이지의 계산은 현행 기준(비과세 200만·400만 원, 납입한도 연 2,000만 원)을 사용합니다.
기준일과 제도 변경
이 페이지는 기준 현행 조세특례제한법과 정부 발표를 바탕으로 정리했고, 계산에는 비과세 한도(일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원), 초과분 9.9% 분리과세, 일반계좌 15.4%를 사용했습니다.
ISA 한도를 올리거나 새 유형을 만드는 방안은 여러 차례 논의됐습니다. 2024년에 추진된 상향안(비과세 500만 원·1,000만 원, 납입한도 연 4,000만 원)은 현재 적용되지 않습니다. 2026년 8월 세제개편안에 담겼던 ISA 개편안은 9월 최종안에서 일반 ISA는 현행 유지로 정리됐다는 보도가 있고, 새로 거론된 유형은 국회 심사 단계라 이 계산기에 반영하지 않았습니다. 제도가 확정되면 이 페이지를 갱신합니다.
개정 이력
- 최초 작성
출처, 작성 원칙, 면책
참고한 공식 출처
- 국가법령정보센터 · 조세특례제한법 — 제91조의18 개인종합자산관리계좌에 대한 과세 특례
- 금융위원회 — ISA 제도 안내와 정책 보도자료
- 금융감독원 금융소비자 정보 포털 파인 — 금융상품 비교와 금융소비자 정보
- 국세청 — 금융소득종합과세와 세금 문의(126)
- 기획재정부 — 세제개편안 자료
- 금융투자협회 — 금융투자상품과 비교 공시
작성 원칙. Richerly 편집팀이 법령과 정부 발표를 확인해 작성했고, 제도가 바뀌면 기준일과 함께 고칩니다. 이 페이지에는 구글 애드센스 광고가 표시될 수 있으며, 특정 금융회사로부터 대가를 받고 작성한 내용이 아닙니다. 금융회사의 계좌 개설 링크도 제공하지 않습니다.
면책. 이 페이지는 교육·정보 제공 목적이며 투자 권유나 세무·법률 자문이 아닙니다. 계산 결과는 입력값과 단순 가정에 따른 예상치이고, 실제 세금은 개인의 소득, 상품, 계좌 조건에 따라 달라집니다. 중요한 결정 전에는 국세청(126), 가입하려는 금융회사, 세무사에게 확인하세요.
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